阳煤化工股份有限公司董事会审计与关联交易控制委员会2014年度履职情况报告根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会工作细则》上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》、《 和 、《审计与关联交易委员会工作规则》的有关规定，2014年度，阳煤化工股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计与关联交易控制委员会勤勉履职、尽心尽责，对公司2014年度审计工作及关联交易发生情况进行了认真全面 的审核，现就审计与关联交易控制委员会 2014年度的履职情况总结如下：一、审计与关联交易控制委员会的基本情况公司董事会审计与关联交易控制委员会原由独立董事田祥宇先生、独立董事陈静茹女士及董事王强先生三人组成，由于董事王强先生因工作调动辞去公司董事及财务总监职务，经公司第八届董事会第十五次会议审议通过，由公司新任董事及财务总监姚瑞军先生担任董事会审计与关联交易控制委员会委员。审计与关联交易控制委员会设主任委员一名，由独立董事田祥宇先生担任，负责召集并主持委员会工作。审计与关联交易控制委员会全部委员均具有履职所需的专业知识与工作经验，该委员会成员及其构成符合有关规范性文件及《公司章程》等规定的要求。二、 公司董事会审计与关联交易控制委员会2014年度会议召开情况报告期内，公司董事会审计与关联交易控制委员会根据中国证监会、上海证券交易所以及公司《审计与关联交易控制委员会工作规则》的相关规定，本着忠实履职的原则，切实有效地监督上市公司的审计与关联交易情况，2014年度会议召开情况具体如下：(一)2014年4月2日，召开审计与关联交易控制委员会 2014 年第一次会议， 会议主要内容 是与年度审计会计师事务所就公司2013年度审计工作进行第二次沟通。(二)2014年4月20日，召开审计与关联交易控制委员会 2014 年第二次会议，会议审议了公司2013年的年度报告及摘要与2014年第一季度报告及摘要。(三)2014年5月22日，召开审计与关联交易控制委员会 2014 年第三次会议，会议主要内容是对公司会计估计变更的相关情况进行审议。(四)2014年8月12日，召开审计与关联交易控制委员会 2014 年第四次会议，会议主要内容包括： 1、审议公司《2014年半年度报告》及其摘要；2、审议《关于阳煤化工投资公司收购山东阳煤恒通化工股份有限公司股权的议案》；3、审议公司《内部审计制度》；4、审议公司《募集资金管理制度》。(五)2014年8月21日，召开审计与关联交易控制委员会 2014 年第五次会议，会议主要内容是审议公司拟向控股股东阳煤集团控股子公司深圳阳煤金陵产业投资基金及其一致行动人非公开发行股票，募集资金不超过20亿元，用于补充公司流动资金和偿还银行贷款的议案及其相关事宜。(六)2014年10月25日，召开审计与关联交易控制委员会 2014年第六次会议，会议主要内容包括：1、审议公司《2014年第三季度报告》及其摘要；2、审议关于公司会计政策变更的工作安排；3、审议关于阳煤化工投资公司对盂县化工进行托管涉及关联交易的事项。三、公司2014年度审计与关联交易控制委员会工作情况1、监督及评估外部审计机构工作报告期内，公司董事会审计与关联交易控制委员会根据中国证监会、上海证券交易所以及公司的有关规定，在聘任外部审计机构前，就其独立性、专业性进行了有效评估，在审计过程中及审计结果出具后，就审计程序、审计中发现的重大事项及解决方案、审计的初步结果与外部审计机构进行了频密的沟通与商讨，并对外部审计工作的开展与进程提出了指导性的意见。2、指导内部控制的完善及执行工作报告期内，公司董事会审计与关联交易控制委员会协调并指导公司有关部门，在前期工作的基础上，进一步完善了公司相关工作的具体流程，细化了公司重大事项的关键控制点，并积极督促内部控制制度的贯彻执行。从而，整体上推动了公司治理的科学化、规范化水平。3、审阅公司的财务报告并对其发表意见报告期内，公司董事会审计与关联交易控制委员会按照《审计与关联交易控制委员会工作规则》的要求，认真审阅了公司各期财务报告，并对其编制基础、编制过程、编制结果进行了细致深入的检查与审核，在此基础上形成并发表意见。4、评估、分析公司会计政策变更、会计估计变更的合理性并发表意见针对公司报告期内进行的会计政策变更、会计估计变更，审计与关联交易控制委员会一方面深入分析其变更的科学性与合理性，另一方面在公司提供相关材料的基础上，复核变更对于公司当前及今后财务状况、经营成果的影响，并基于此，对该事项发表意见。5、确认、审查公司关联交易发生情况报告期内，公司董事会审计与关联交易控制委员会按照法律、法规及公司章程的规定，对公司关联交易发生情况进行了全过程的监督与审核，重点对于关联交易发生的必要性、合理性，关联交易定价的公开性、公允性，关联交易审议程序的合法性、关联交易执行的合规性进行了认真的确认与审查，有效的控制了关联交易风险。下一年度，公司董事会审计与关联交易控制委员会将继续勤勉尽责、切实履职，高度关注并认真审核公司审计工作开展情况及关联交易发生情况，确保相关事项审议程序的合法性与执行过程的合规性。